שנתיים לאחר שהתובעת הכללית של ניו יורק, לטיליה ג'יימס, החלה לחקור לראשונה את הפרשה הקשורה לבית המכירות הפומביות, סותבי'ס, שסייע לכאורה לאספנים מהשורה הראשונה להימנע מתשלום מס מכירה בעיר ניו יורק ובמדינת ניו יורק, מגביר משרדה את המתקפה נגד בית המכירות הפומביות.
התביעה המקורית האשימה את סותבי'ס בחלוקת מסמכי פטור ממס, הנקראים "אישורי מכירה חוזרת", כדי לעזור ללקוחות עילית להימנע מתשלום מיסים על רכישות האמנות שלהם. התעודות המדוברות מיועדות לשמש את סוחרי האמנות אשר מוכרים את היצירה לאספנים, ולא כדי לשמש את האספנים עצמם.
משרד התובעת הכללית מבקש כעת מסותבי'ס למסור לידיו מסמכים הקשורים ליותר מ-50 אספנים בכירים, שאולי נמסרו להם מסמכי העלמת המס.
"לא ניתן לאפשר למיליונרים ולמיליארדרים להתחמק ממיסים בזמן שהאמריקאים הרגילים משלמים את חלקם ההוגן", אמרה ג'יימס ב- 2020 בהודעה לעיתונות, בה הכריזה על הגשת התביעה. יש לצין שבהגשת התביעה המקורית, ב- 2020 , נטען כי לפחות 29 עובדי סותבי'ס היו מודעים להונאה.
לדבריה של ג'יימס, " סותביס הפרה את החוק ומנעה ממסים בהיקף של מיליונים להגיע לקופת מדינת ניו יורק וזאת רק כדי להגביר את המכירות שלה. התביעה הזו צריכה להעביר מסר ברור שלא משנה כמה אתה מחובר או עשיר, אף אחד הוא לא מעל החוק".
בית המכירות הפומביות כבר סיפק ללשכת היועץ המשפטי לממשלה שלל מסמכים הקשורים לתביעה. עם זאת, ב-11 באוגוסט, הגיש היועץ המשפטי לממשלה בקשה לתיעוד נוסף, הקשור ספציפית ל"רשימה של 51 לקוחות שלדעת המדינה מאופיינים כלקוחות 'רמה 1'", שאולי קיבלו אישורי מכירה חוזרת, כדי להימנע מתשלום מַס.
שורשיה של הפרשה המדוברת נעוצים בחקירה, שחקרה ג'יימס בשנת 2018, ובה מצאה שאספן רכש עבודה מבית המכירות הפומביות באמצעות חברת אחזקות בשם Porsal Equities , שבסיסה באיי הבתולה הבריטיים. ברכישה זו הצליח האספן להתחמק מתשלום מס מכירה על אמנות בשווי של 27 מיליון דולר. זאת באמצעות כך שהונפקו לו תעודות על "מכירה חוזרת" של אספנים, כאשר למעשה האמנות נועדה להיתלות על קיר בבית האספן, במקום בגלריה.
על פי סיפור שפרסם עיתון "הוול סטריט ג'ורנל", האספן הוא חובב האמנות הלטיני, אייזק סולטן, בכיר בתחום הספנות בוונצואלה. בשנת 2018 הגיע משרד התובעת הכללית להסכם פשרה עם חברת האחזקות Porsal Equities ,בהיקף של 10.75 מיליון דולר. בהסכם הודתה החברה בשימוש בתעודות "מכירה חוזרת", כדי להימנע מתשלום מיסים על אמנות, בשווי של יותר מ-50 מיליון דולר.
סותבי'ס ניסו בשנת 2020,ללא הצלחה, לדחות את התיק. לפי דיווח של אתר החדשות המשפטיות Law360, טוענים כעת במשרד התובעת הכללית, שיש להם "הוכחות לכך שתוכנית הונאת המס לכאורה בסותבי'ס התרחבה וכוללת עוד תריסר לקוחות של בית המכירות הפומביות הבינלאומי".
סותבי'ס לא השיבו לבקשת תגובה לפני שעת הפרסום. ההתדיינות נמשכת.